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保險_稅稅平安，節稅有道DM
檔案下載：本站 內文 Word格式DM 稅稅平安，節稅有道 良好理財觀念的建立，在於減少開支，增加額外的收入。例如，一方面可以充份運用存款達成人生的夢想，另一方面，多餘的資金也可以作為下一代的教育基金。 如果您是把錢存放在金融機構，或是購買公債、公司債，這些投資所取得之利息收入，每戶每年的申報額若超過二十七萬，就會依照您的適用稅率課稅。或者，等到你老了，終於有一筆可觀的遺產可以嘉惠子孫，但超過優惠的免稅額及扣除額的部分，就必須要繳納遺產稅了。由於目前的綜合所得稅是採累進稅率，收入越多，稅也就課得越重。因此，我們所繳納的稅款，幾乎是一生中最沉重的支出。 有效的節稅方式，包括申報所得稅時，評估夫妻合併或分開申報的節稅程度、增加撫養親屬、或在平時就將部分資金投資在其他免所得稅的金融商品，例如債券附買回交易（RP）、債券型基金、可轉讓定期存單（NCD）以及其他保險等具有固定收益，且可免除投資所得的理財工具。 如果夫妻所得都很高，分開申報的累計稅率會比合併申報還要低。而申報的扶養親屬越多，免稅額及扣除額也就越多。至於轉投資的節稅法，例如投資股票、共同基金，目前資本利得部分免稅。此外善用保險費的扣除額，也不失為節稅的好方法。 根據所得稅法的規定，每人每年最多可以享有24000元的保費列舉扣除額，關於人身保險的給付，亦可免繳納所得稅。比方夫妻及父母與二個小孩都有保險的話，每年最多可抵扣144000元的保費。 如果購買的是儲蓄險，每年領取的年金紅利依照所得稅法的規定，可完全免納所得稅。而根據遺產及贈與稅法的規定，被保險人身故後，其指定受益人所得之人壽保險金額，得免納遺產稅。 繳稅是國民應盡的義務，但合法的節稅，也是相對的權利，如果能做好稅務規劃，節省更多的支出，夢想也就不遠了。
富邦集團 理財顧問 鄭惠娟 09**-******
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